一文弄懂自由职业(灵活就业) – 缴纳社会保险(五险一金)所有细节

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作为自由职业者, 笔者平时经常会被许多从事“自由职业”的小伙伴问到关于自由职业缴纳社保的问题, 笔者根据 《深圳社保局官网》及其微信公众号《深圳社保》发布的官方政策资料, 结合自身经验整理总结本文。基本上可以解答深圳市居民以自由职业(灵活就业)身份缴纳社会保险和公积金遇到的绝大部分问题。

另外,基本上每个地级以上城市都有针对“灵活就业”缴纳社保的政策, 请咨询当地的社保局或者关注当地的社保局官方微信公众号了解详情, 本文内容仅供参考。

本文所述 自由职业、灵活就业、小微创业 等概念均为以个人或者小团队为主的自谋职业、接单兼职、创新创造等小微创业形态的职业。

本文所述 城镇职工、上班族、公司职员等概念为在公共机关、事业单位、国有企业、外资企业、私营企业等单位工作人员。

本文内容精华

我国四种基本社会保障类型对比：

社保类型 缴费方式 缴费方式 保障程度
城镇职工社保(五险) 养老 医疗 工伤 生育 失业 按月缴纳 约1千元/月 ☆☆☆☆☆
“灵活就业”社保 养老 医疗 - - - 按月缴纳 约1千元/月 ☆☆☆☆☆
城乡居民社保 养老 医疗 - - - 按年缴纳 几百元/年 ☆☆
新型农村合作医疗 - 医疗 - - - 按年缴纳 几百元/年 ☆

上班族在单位有五险一金①养老保险、②医疗保险、③生育保险、④失业保险、⑤工伤保险和住房公积金。

不在职场的自由职业者可以“灵活就业”身份缴纳社保, 主要缴纳五险中最重要的两项：①养老保险和②医疗保险两项。按月足额缴纳, 只不过公司部分和个人部分都要自己交, 一年也要交1万左右。所以可以享受和普通上班族几乎一样的社会福利如退休后领取养老金和医疗保障服务, 在一些城市“灵活就业”还可以缴纳③生育险(包含在医疗保险中)和④失业险。至于⑤工伤险,目前法律还没有特别的规定。对于在互联网上工作的小伙伴这一项不用特别关注, 除了长时间久坐面对电脑的眼睛、脖子和腰部不舒服以外应该没有其他啥工伤风险，汗~。

在一些社会公共资源比较紧缺的重点城市(如北上广深等一线城市), “灵活就业”人员参加缴纳社会保险,可以和城镇职工(公司职员)一样享受一些需要社保条件的福利：例如落户、汽车摇号、购房资格、子女上学等。

2022年4月20日新闻播报, 《个人养老金制度》将出炉, “灵活就业”和上班族可以再缴纳社保外单独参保个人养老金, 等政策落地后本文将做进一步更新。

个人养老金由个人自愿参加、市场化运营。个人养老金实行个人账户制度, 缴费完全由参加人个人承担, 实行完全积累。

个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。每人每年缴纳个人养老金的上限可能为￥12000元。

深圳户口“灵活就业”人员在深圳参保“灵活就业”社保：①养老保险+②医疗保险(含③生育险)

一文弄懂自由职业(灵活就业)

本文重点知识点

  • (1)我国基础社会保障：包含①城镇职工社保(五险)、②城乡居民社保、③“灵活就业”社保、④新型农村合作医疗等四种主要的保障形式, 适合不同的群体。

  • (2)城镇职工社保(五险)：职场上班族常说的社保五险就是这种保险, 公司单位为员工/上班族缴纳社会保险和公积金(五险一金)包含:养老保险、医疗保险、生育保险、失业保险、工伤保险和住房公积金, 个人和公司分别交一部分, 按月缴纳, 一年最低也要交1万元左右。上班族缴纳这个保险获得的社会保障最全面。

  • (3)城乡居民社保：对于没有稳定工作的城乡居民, 国家提供城乡居民基础社保保障,不过这个社保只有①养老保险和②医疗保险两项, 按年缴费, 每年只需要两、三百元, 医疗报销额度和养老金都比较少。另外国家对农民伯伯进行医疗保障的新型农村合作医疗(新农合, 在看病、住院的时候可以报销一定的费用, 但是没有养老金保障。

  • (4)“灵活就业缴纳”社保：灵活就业社保一般情况下主要包含①养老保险和②医疗保险两项。一些城市可以缴纳生育险和失业险。不过因为“灵活就业”缴纳的两项社保其实是城镇职工社保(五险)中最重要的两项, 也是按月足额缴纳, 只不过公司部分和个人部分都要自己交, 一年也要交1万左右。所以“灵活就业”社保的养老保障和医疗保障和在公司上班的城镇职工社保(五险)一样享受到同等标准的社会公共养老金和医疗保障服务, 除了工伤保险外, 没有什么大的区别。

  • (5)“灵活就业”享受和城镇职工社保五险几乎同等福利：在一些社会公共资源比较紧缺的重点城市(如北上广深等一线城市), “灵活就业”人员参加缴纳社会保险,可以和城镇职工(公司职员)一样享受一些需要社保条件的福利：例如落户、汽车摇号、购房资格、子女上学等。

  • (6)“灵活就业”社保不建议挂靠公司缴纳：自由职业/“灵活就业”人员缴纳社会保险, 不建议采用挂靠到中介公司或者朋友公司的形式进行缴纳。一是不合规; 二是没必要。国家已经有针对灵活就业人员缴纳社会保险的政策, 享受的福利和普通上班族缴纳的社保基本没什么区别。

  • (7)“灵活就业”社保-养老保险(退休金待遇)：“灵活就业”人员缴纳社保(①养老保险)和普通公司职员社保一样, 缴纳满15年并且达到退休年限(男60岁、女55岁)即可以申领退休金。 “灵活就业”人员退休金的计算方法和在公司上班也是一样的, 如果缴费基数一样、缴费比例也一样, 那么退休后能领到的退休金金额也一样, 所以自由职业者如果想老有所养, 养老保险是务必要参保的。

  • (8)“灵活就业”社保-医疗保险(医疗待遇): “灵活就业”人员缴纳社保(②医疗保险)和普通公司职员社保一样, 平时看病、住院、手术医疗等费用都可以使用医保结算报销。平时只需要一点点费用参保, 在关键时刻和意外生病情况下大金额的治疗费用报销会为家庭减少不小的负担, 所以强烈建议自由职业者也参保医疗保险。在有些城市如深圳，“灵活就业”可以缴纳生育险包含在医疗保险里面。

  • (9)“灵活就业”缴纳生育险、失业保险: 部分城市“灵活就业”人员还可以缴纳生育险和失业保险, 生育险一般包含在医疗保险内, 不多一个月几十元钱。另外如果缴纳失业险。如果以后不从事自由职业了, 重新在公司上班万一失业了也可以领取一定数量的失业金, 如果您所在的城市支持“灵活就业”人员缴纳失业保险, 也建议缴纳一下。

  • (10)“灵活就业”缴纳住房公积金：“灵活就业”人员不太建议缴纳住房公积金,一是个人和公司部分的公积金都需要自己缴纳, 没有受雇于公司可以“占便宜”；另外如果自己缴纳额的金额不大, 使用住房公积金贷款贷不了多少额度, 银行也不太愿意配合, 不如商贷手续简便。住房商业贷款4.9%+LPR大概也就是5%左右, 已经是很低的利率了。“灵活就业”人员实在需要办理住房按揭贷款全部走商业贷款就好了。

  • (11)深圳户口“灵活就业”人员: 可在深圳参保“灵活就业”社保缴纳养老保险和医疗保险, 享受城镇职工社保(五险)一样的养老和医疗待遇。养老保险缴纳满15年可以在深圳领取养老金。医疗保险缴纳满20年可以在深圳享受终身医疗保障服务。

  • (12)非深圳户口“灵活就业”人员: 在深圳实际居住(需居住登记)可在深圳参保缴纳养老保险。享受城镇职工社保(五险)一样的养老待遇, 缴纳满15年可以在深圳领取养老金。非深圳户口“灵活就业”如果暂时不能缴纳医疗保险,可以申请办理城乡居民社保中的医疗保险。

自由职业(灵活就业) - 概述

不想早起、不想早晚高峰挤公交地铁、不想循规蹈矩重复每天早九晚六的生活、或者只是厌倦了大都市的热闹喧嚣, 只想找一处春暖花开的地方岁月静好？

幸好这个世界也有足够的宽容, 社会职业本来就应该是丰富多彩的, 随着社会的进步, 越来越多的新兴职业涌现：譬如酒店试睡员、科技产品评测师、短视频编剧&剪辑师、网红直播带货、个人游戏开发者、专业摄影师、自由撰稿人等等。。。

新时代的“自由职业” 不是被歧视的 “无业游民”, 在某一些领域, 自由职业者甚至是高知识、高收入的代名词, 在笔者的理解看来, 自由职业者应该是一个“个人品牌创业者”, 现在最火的网红经济, 就是个人人设和商业价值的打造“自由职业者”品牌的成功典范。

选择 "自由职业" 的理由千千万, 当真正迈出这一步的时候, 其实心里还是有一丝不安 - 因为以后的日子你真的只能靠自己了。

其实不然, 国家把自由职业/灵活就业者也是纳入到《社会保障体系》和《税务体系》的。也就是说,即使是自由职业者, 也是可以缴纳五险一金和需要上缴个人收入所得税的。

自由职业(小微创业) - 税务&创业补贴&创业无息贷款

自由职业者随着收入的提高和业务规模的扩大, 更多的“自由职业者”会在职业发展的道路上会成立工作室或者公司来运营, 当然这是后话。

成立了工作室或者公司以后, 作为遵纪守法的好公民, 如果你不想重蹈某娅的覆辙, 有必要了解一下 《一文弄懂自由职业(小微创业) - 税务筹划合规所有细节》(2022年5月15日前更新完毕), 毕竟飞到越高, 越要考虑能够平稳落地, 落袋为安心理才踏实，嘿嘿~。

如果你的工作室或者公司恰好在深圳, 作为中国最开放、最公平、最有钱途的内地城市, 这里鼓励创新、包容失败、提倡奋斗, “时间就是金钱、效率就是生命”这句口号已经刻入每个深圳人的DNA。

在为社会创造财富和就业岗位的同时, 这里的当家人为每一个奋斗者准备了丰厚的礼物。小微企业主还不快来了解一下《深圳市创业补贴(四项)和30W~60W创业无息贷款》, 合理的利用政策为您的事业助力, 您的商业事业得到扩展, 员工收入和地方税收也增加了, 这是一个正向反馈。

我国基础社会保障体系

好, 我们回归正题, 了解“自由职业”如何交社保之前,首先我们先来了解一下国家的基本社会保险制度, 我国的社会保险主要有以下几种方式：

  • ①城镇职工社保(全额五险)
  • ②城乡居民社保(小额养老+医疗)
  • ③“灵活就业”社保(全额养老+医疗)
  • ④新型农村合作医疗(小额医疗)

以上四种方式的保障程度分别是：城镇职工社保(全额五险) > “灵活就业”社保(全额养老+医疗) > 城乡居民社保(小额养老+医疗) > 新型农村合作医疗(小额医疗)。

下面为您详细解读四种社保方式及其保障的具体内容：

(1)城镇职工社保(全额五险)

一般的上班族缴纳的都是城镇职工保险, 也就是常说的五险一金当中的五险。

城镇职工社保(五险)分别是：①养老保险、②医疗保险、③生育保险、④失业保险、⑤工伤保险。

城镇职工(上班族)在企业上班, 按照法律规定, 公司是一定要为职工交纳养老、医疗、失业、生育、工伤等五险, 并且公司缴纳的额度一般要比个人缴纳的额度要高一些。

城镇职工社保(五险)按月缴纳：①养老保险：参保累计满15年、退休后可每月领取养老金; ②医疗保险：可以用于平时门诊看病、住院和大病医疗保障, 男性职工满25年、女性职工满20年, 退休后仍然可以享受医疗报销待遇；③失业险：缴纳满一年在职工失业后可以领取失业金；④生育险：在职妇女怀孕、生育期间的医疗费用可以保险；⑤工伤险：员工在工作中受到意外伤害或者丧失劳动能力可以获取国家和社会赔偿。

五险一金是什么

(2)城乡居民社保(小额养老+医疗)

上面讲解了上班族所缴纳城镇职工养老保险, 那么城乡居民社保又是什么呢？

城乡居民社保参保对象主要是城镇或农业户口居民, 但没有稳定工作的群体等。

因为没有稳定工作, 所以城乡居民社保是个人自行交纳的, 绝大多数地区的居民社保只包括养老保险和医疗保险两个保险险种。

城乡居民社保按年缴费: 费用较少的每年只需要两、三百元, 可以根据自身经济能力选择缴纳档次。因为缴费额度低, 所以缴纳城乡居民社保的朋友医疗待遇和养老待遇, 会比缴纳城镇职工社保(五险)的朋友要低一些。

城乡居民社保是什么？与城镇职工社保有这些区别！

(3)"灵活就业"社保(全额养老+医疗)

上面的两种缴纳社保的方式解决了大部分城乡居民社保覆盖的情况：

  • 在公司上班的职员有公司帮忙缴纳城镇职工(五险)保障全面,
  • 没有稳定工作的自己缴纳城乡居民社保有一个最低保障。

但是对于从事新业态的自由职业/灵活就业人员如何缴纳社保,应该缴纳上述两种社保的哪一种呢？

“自由职业者”虽说也是没有稳定工作, 但是不代表没有稳定收入啊？有一些自由职业者还是高收入的群体, 怎么可能只缴纳一年几百元的城乡居民社保, 但是自由职业又没有供职于公司不可以缴纳五险, 那该怎么办呢？

一般来说, 城镇职工社保(五险)在退休后领取的养老金会比城乡居民社保的养老金要多很多, 因此如果条件允许的话, 最好选择城镇职工社保, 享受跟在职员工一样的待遇, 但由于没有了公司缴纳的部分、全部费用要自己承担。

回到上面的问题：其实这就是国家针对自由职业者/灵活就业人员参与城镇职工保险(五险)有一种专门的叫法：“灵活就业”社保。

  • “灵活就业”缴纳社保: 不能像城镇职工社保正常上班族那样可以缴纳五项, 大部分城市只能缴纳养老保险和医疗保险两项。但是因为“灵活就业”社保其实是城镇职工社保(五险)中最重要的两项, 而且个人和公司部分都是自己按月全额缴纳。最低一年也要交1万左右。所以养老待遇和医疗待遇跟城镇职工(五险)享受待遇一样。

  • “灵活就业”缴纳社保：一般只有①养老保险和②医疗保险两项。所以缴纳的险种和城乡居民社保一样,但是“灵活就业”是按月足额缴纳, 而城乡居民社保是按年缴纳, 费用也较低只有几百元。所以“灵活就业”缴纳社保享受到待遇还是比城乡居民社保好很多的。

综上所述：“灵活就业”社保的养老保障和医疗保障和在公司上班的城镇职工社保(五险)一样享受到同等标准的社会公共养老金和医疗保障服务, 除了生育保险、工伤保险外, 没有什么大的区别。

(4)新型农村合作医疗

另外, 国家在城乡居民社保体系中还有对农民伯伯进行医疗保障的类别叫做新农合(新型农村合作医疗), 主要是保障没有缴纳五险的农民伯伯解决看病的问题, 当人们看完病之后, 可以进行报销得到补偿, 进而减轻农村人民的医疗压力。

新农合缴费标准出炉，还有4大福利，参加新农合的农民有福了

四种社会保障总结

上面介绍了我国的四种社保体系及保障人群主要分为：

  • 上班族的城镇职工社保(全额五险);

  • 无固定公司、无稳定收入的城乡居民社保(小额养老+医疗);

  • 无固定公司、但是有稳定收入的“灵活就业”社保(全额养老+医疗);

  • 对农民朋友进行保障的新型农村合作医疗(小额医疗)。

这四种社保的保障程度是：城镇职工社保(全额五险) > “自由职业”社保(全额养老+医疗) > 城乡居民社保(小额养老+医疗) > 新型农村合作医疗(小额医疗)。

我国社保体系四种社保具体保障项目和保障程度请看下表：

社保类型 缴费方式 缴费方式 保障程度
城镇职工社保(五险) 养老 医疗 工伤 生育 失业 按月缴纳 约1千元/月 ☆☆☆☆☆
“灵活就业”社保 养老 医疗 - - - 按月缴纳 约1千元/月 ☆☆☆☆☆
城乡居民社保 养老 医疗 - - - 按年缴纳 几百元/年 ☆☆
新型农村合作医疗 - 医疗 - - - 按年缴纳 几百元/年 ☆

深圳市上班族缴纳城镇职工社保(五险)+公积金政策

介绍完了我国的社保体系, 接下来以深圳为例, 介绍深圳上班族缴纳城镇职工社保(全额五险)和“灵活就业”缴纳社保(全额养老+医疗)的相关内容。

深圳市上班族 - 缴纳社保(五险)政策

深圳上班族缴纳社保分为一档、二档、三档, 而且还按户籍分为：深圳户籍与非深圳户籍。

  • 对于深圳户籍来讲只有最高档一档；
  • 非深圳户籍可以选择一档、二档 和 三档。

深圳社保一档、二档、三档有何区别。

下面**以2022年深圳市上班族社保和公积金缴费为例, 说明在公司上班时每月需要缴纳的金额。

深圳社保和公积金缴纳基数为一个区间, 福利待遇较好的大厂, 缴费基数可能较高。

深圳一般的中小微企业大部分是按照最低缴费基数来缴纳的：2022年深圳市医疗保险最低缴费基数为￥2360元,住房公积金最低缴费基数为￥2200元。

深圳户籍 - 每月社保费用明细(只有一档)：

一文弄懂自由职业(灵活就业)

非深圳户籍 - 每月社保费用明细(一档)：

一文弄懂自由职业(灵活就业)

非深圳户籍 - 每月社保费用明细(二档)：

一文弄懂自由职业(灵活就业)

非深圳户籍 - 每月社保费用明细(三档)：

一文弄懂自由职业(灵活就业)

深圳市上班族 - 缴纳住房公积金政策

公积金每月缴纳明细：2022年深圳住房公积金最低缴纳基数为￥2200元, 个人和企业缴纳比例均为10%; 即每个月个人缴纳￥220元, 公司缴纳金额￥220元, 共计￥440元。

如果您在深圳无房产(租房)或者需要对房屋进行装修, 可以登陆微信或者支付宝搜索住房公积金进行提取。

深圳住房公积金最低缴纳基数 缴纳比例(个人和企业相同) 个人缴纳金额 公司缴纳金额 总计
￥2200元 10% ￥220元 ￥220元 ￥440元

深圳市缴纳社保福利 - 享受养老、医疗、落户、汽车摇号、买房、子女上学等福利

上班族缴纳社保不仅享受养老、医疗等福利, 在一些大中型城市, 社保还跟落户资格、汽车上牌指标、购房资格、公租房、经济适用房资格等认定有关。

下面以深圳为例, 列举深圳社保六大福利：

  • ①享受深圳医保待遇：在深圳累计缴纳基本医疗保险费, 男满25年、女满20年, 按照国家规定办理了退休手续, 按月领取基本养老金或者退休费的人员,可在深圳享受终身免费医保待遇。

  • ②享受深圳生育福利：生育保险是给女职工在怀孕期间、分娩后，提供的统筹支付和医疗补助。这可是一大笔钱, 在深圳有怀小宝宝的计划的朋友一定要注意深圳生育福利哦。

  • ③领取深圳退休金：养老保险至少累计缴满15年,到达退休年龄(男满60岁、女满55岁)时即可按月领取退休金。即使不是深户, 只要在深圳交满10年养老保险就可以在深圳办理领取退休金手续。退休时当地城市平均工资越高获得的基础养老金也相对提高。深圳作为国家一线城市,平均工资在全国名列前茅, 养老金自然也水涨船高！

  • ④在深圳买房、落户：按深圳现行规定, 非深圳户籍居民购房, 社保需缴纳满5年(60个月)且中间无间断。

非深户居民深圳买房资格必须是连续60个月缴纳！中间断了就需要重新开始计算缴纳时间, 社保断缴的话,小心你这些年积攒的买房资格瞬间“清零”！

想要积分落户深圳, 缴纳社保在积分分值中最高可以占到60分。基本条件之一, 是需要累积缴纳4年社保。

  • ⑤在深圳买车上牌：非深圳户籍居民想在深圳买车上牌,只需要连续缴纳2年社保就可获得摇号资格, 当然摇不摇的上是一回事,有没有资格又是另一回事。

  • ⑥子女在深圳上学：非深圳户籍居民子女想要在深圳上学的话,只要求父母至少有一方有最近一年连续缴纳社保的记录即可。

在深圳交社保，6大社保福利！你领取了么？

深圳市“灵活就业”缴纳社保政策 - 享受上述同等福利

了解了国家的社保政策,以及缴纳社保享受的福利,那么从公司离职开始自由职业后, 该如何处理社保问题呢？

从公司离职后不交社保有哪些坏处？

从公司离职后, 如果不交社保, 最直接的就是养老金保障和医疗保障中断：

  • 之前缴纳的养老保险基金会暂时封存：如果长时间不缴纳, 等到退休的时候想领取养老金但是社保缴纳不满15年,需要把15年的养老保险差额补齐才有资格领取领取。或者一次性把之前缴纳的养老金取出来, 但是就没有资格领取养老金了。而且养老金是交的越多, 交的年限越长, 领取的养老金越多。一般从参加工作22岁出头到60岁退休交40年和交15年领到的钱也是不一样的。

  • 医疗保险断缴后看病、住院报销等资格中断：绝大部分地区医保断缴第二个月开始就不能再使用, 假如这个时候生病去医院了,那就意味着所有医疗费用都需要自己承担。医保账户中属于自己的个人账户的钱还是可以刷的, 但是住院等费用就无法报销了。每年医保报销上限会降低。一般来说, 医保连续缴费的时间越久, 每年的报销上限就越高。有些地方规定如果超过了3个月那么连续缴费年限就会清零。另外享受生育险也有一定影响。生孩子的费用包括产前检查、顺产或者剖腹产等费用,如果有生育保险可以报销大部分的费用。

这两个大头部分是最直接的影响, 停了社保以后还有一些城市自己的福利也会中断, 譬如深圳的那些汽车摇号、买房资格等都享受不到了,非深户在深圳购房要求社保连续缴纳60个月,而且中途不能中断, 如果中断了购房资格清零。

所以不到万不得已, 是万万不能中断社保缴纳的。

离职后是挂靠公司、注册公司VS“灵活就业”缴纳社保？

从公司离职后, 个人社保可以选择社保封存、第三方社保机构代缴、“灵活就业”缴纳或者自己注册公司缴纳。

不太建议社保封存和第三方社保代缴, 创业前期可以选择个人“灵活就业”缴纳, 后续创业团队规模扩大再自己注册公司缴纳社保:

  • ①上面已经讲过了社保中断的危害, 除非经济条件实在不好, 否则不要选择社保封存, 因为社保在封存状态下无法享受大病住院医保报销待遇。不过社保断缴封存状态下账户里面的钱仍会在账户里不会清零, 社保里面的余额也能取出来用。

  • ②而“挂靠”到其他公司的参保服务, 是以虚构劳动关系进行的参保行为！也就是说您并不是挂靠公司的员工, 但是因为事实参保关系而与挂靠单位构成实质的劳动关系缴纳社会保险。“挂靠”社保不仅是违法的！！！而且中介一旦卷款跑路, 还可能造成你财产上的损失。了解更多：社保“挂靠”靠得住吗？当心处罚，影响征信！

  • ③国家已经为“灵活就业”人员提供了合法的社保缴纳途径, 也就是“灵活就业”缴纳社保,享受的福利待遇和普通上班族一样,真的没必要去挂靠到第三方代理公司进行社保缴纳服务。

  • ④您在辞职创业初期收入还不是特别高的情况下, 如果只是为了单纯的缴纳社保, 不太建议注册公司缴纳社保。因为注册运营一个哪怕没什么具体业务的公司都要涉及到：场地租赁、办公用品、税务代理等许多方面的费用, 维持一个公司正常的开销一年就需要一万多元。开公司如果只是为了交社保那真是有点得不偿失了。

前期可以直接以“灵活就业”人员缴纳社保, 后期如果因为业务量、创业团队规模扩大, 可以再成立工作室或者注册公司为自己和团队(公司)成员缴纳社保。

PS：自由职业者因为业务需要成立了工作室或者公司以后, 作为遵纪守法的好公民, 如果你不想重蹈某娅的覆辙, 有必要了解一下 《一文弄懂自由职业(小微创业) - 税务筹划合规所有细节》。

如果你的工作室或者公司恰好在深圳, 在为社会创造财富和就业岗位的同时, 这里的当家人为每一个奋斗者准备了丰厚的礼物。小微企业主还不快来了解一下《深圳市创业补贴(四项)和30W~60W创业无息贷款》。

从公司离职后, 个人社保处理的几种方式对比：

缴纳形式 说明 推荐星级
把社保封存 经济条件不好的无奈之举 ☆
“挂靠”缴纳社保 "违法违规"虚构劳动关系无法律保护 ☆
“灵活就业”社保 创业初期以个人"灵活就业"缴纳社保 ☆☆☆☆☆
注册公司缴纳 团队扩大后注册公司交社保 ☆☆☆☆☆

深户和非深户如何在深圳市以“灵活就业”缴纳社保

铺垫了这么多, 说白了就是从公司离职后, 可以自行以“灵活就业”身份缴纳社保。

辞职后:

①如果还在同一城市, 可凭借单位离职证明前往社保部门办理缴费主体变更；将单位缴费变为个人缴费,然后前往社保部门指定的银行办理银行卡, 与银行签订代扣, 代缴协议即可。

②如果不在同一城市, 需要先前往原城市社保局办理缴费主体变更手续, 由单位缴费变为个人缴费, 联系转出地区的社保局, 办理同意转入函, 最后从原缴纳地办理社保转出关系函, 前往转入地社保局办理社保衔接手续即可。

目前好多城市都支持微信公众号或者手机APP办理社保业务, 请关注当地社保局官方微信或者app进行办理,了解最新社保动态信息。

通过上一节的介绍,知道了在深圳“灵活就业”/自由职业可以和普通上班族享受几乎一样的福利待遇：

养老、医疗、落户资格、汽车上牌指标、购房资格、公租房、经济适用房资格等福利样样不会少。

那么如果您之前在深圳的公司上班, 后来自己转成“灵活就业(自由职业)自己创业, 那么该如何缴纳社保呢？可以缴纳哪些社保项目呢？

这要看您是不是深圳户口：

  • 在深圳“灵活就业”的深户人员,能在深圳自己缴纳养老保险和医疗保险。

  • 在深圳“灵活就业“”的非深户人员,能在深圳自己缴纳养老保险。

在您从公司离职后, 在之前的公司把您的社保停保了以后, 您就可以自行以“灵活就业”的身份缴纳社保了。

以“灵活就业”身份缴纳社会保险只有养老保险和医疗保险两种, 不纳入失业保险、工伤保险和生育保险的参加人群范围。其中后三项对于自由职业者也不是很重要, 这三项加起来缴费金额也就是几十元, 所以区别不大。

也就是说了“灵活就业”缴纳社保其实参保的就是普通上班族缴纳五险中最重要的两项：养老保险和医疗保险, 一个解决养老退休金的问题, 一个解决平时看病费用的问题。这两个最关键的有保障就好了。只要缴费达到了指定的年限, 就可以享受养老保险的待遇与终身医保待遇。

不过由于没有公司帮忙缴纳, 所以养老保险和医疗保险社保缴费中个人和公司部分都是自己按月全额缴纳。最低一年也要交1万左右。

因为是全额缴纳, 所以“灵活就业”养老待遇和医疗待遇跟城镇职工(五险)享受待遇一样。

“灵活就业”社保 - 单位参保和“灵活就业”参保养老金一样吗？

以“城镇职工”(五险)身份和“灵活就业”身份参加缴纳社会保险, 退休后的养老金是按照统一公式计算的, 无论是单位参保还是个人参保, 养老待遇计发方式都是一样的。如果缴费基数一样,那么退休后发放的养老金也是一样的。

深圳户口“灵活就业”人员在单位参保和以“灵活就业”参保在养老保险参保缴费以及退休后的养老金计发方面会有以下相同点：

  • ①养老保险缴费比例相同：无论是在单位参保的深户员工, 还是以个人形式参保的灵活就业人员, 养老保险缴费比例合计都是23％（含1%地方补充养老保险）。

  • ②养老保险缴费基数上下限规定相同：深圳最低工资(2022年为￥2360元) ~ 上年度广东省城镇职工平均工资的三倍。

  • ③待遇计发方式相同：养老金高低主要受到：缴费工资（缴费基数）、缴费年限（含视同缴费年限）、个人账户积累额以及退休时深圳市上年度在岗职工月平均工资等因素的影响, 并与之成正相关。

深圳户籍“灵活就业”缴纳社保险种 - 养老保险和医疗保险

深圳户籍个人以“灵活就业”人员身份参保可以参加养老保险和医疗保险(一档或二档,其中含生育医疗保险)。您有三种选择：可以只参保养老保险, 也可以选择只参保医疗保险, 也可以选择两者均参保。

  • 1.只参加养老保险；

  • 2.只参加一档医疗或者二档医疗保险；

  • 3.同时参加养老保险和医疗保险（医疗保险可选择一档或者二档）

深圳户籍 - “灵活就业”缴纳社保的条件

深圳户籍, 满足以下条件, 就能以灵活就业人员的身份为自己买社保。

  • 1.年满18周岁且未达到国家规定的职工养老保险法定退休年龄
  • 2.未在全日制学校就读
  • 3.未在用人单位参加社会保险

更多信息请点击 深户如何自己买社保？个人参保攻略请收好！。

深圳户籍 - “灵活就业”缴纳社保费用标准

上面介绍了深圳户籍个人以“灵活就业”人员身份参保只能参加养老保险和医疗保险(一档或二档，其中含生育医疗保险)。

2021年深圳“灵活就业”社保基数及标准：

  • 1.养老保险缴费标准：深圳政府公布当地最低工资标准 ~ 上一年度广东城镇职工月平均工资3倍之间选择。缴费基数(￥2200元~￥19014元) X 缴费比例 22％;

  • 2.一档医疗保险(含生育医疗保险)缴费标准：缴费基数(￥3724元~￥27927元) X 缴费比例 8.7％;

  • 3.二档医疗保险(含生育医疗保险)缴费标准：缴费基数(￥9309元) X 缴费比例 1％。

深圳户籍 - “灵活就业”缴纳社保费用举例

2021年深圳“灵活就业”社保缴纳社保费用举例：

27岁的李小姐是一名深户“灵活就业”人员, 假设她以最低缴费基数2200元参保“灵活就业”社保, 并同时参加养老保险和二档医疗保险, 每个月要交多少钱？

李小姐每月应缴费用为：￥2200 × 22％ + ￥9309 × 1％ = ￥577.1元(扣掉每个月43.5元的财政补贴, 实际只需缴纳533.6元)。

注意：2019年9月起, 深圳“灵活就业”人员个人缴费补贴提高到每年￥522元, 相当于每个月补贴￥43.5元。

“个人参保”比“单位参保”领的养老金要少？不存在的！附速算表！

非深圳户籍“灵活就业”缴纳社保险种 - 养老保险

上面介绍了深圳户籍在深圳“灵活就业”缴纳社保可以选择参保养老保险和医疗保险。

非深圳户籍之前在深圳有单位交社保, 现在离职了, 可以以“灵活就业”身份参加养老保险, 暂不能缴纳医疗保险。

非深圳户籍“灵活就业”人员在深圳缴纳养老保险需要满足下列条件之一：

  • 在深圳办理了居住证并且在有效期内
  • 在深圳有有效的居住登记信息

也就是说虽然是非深户, 只要在深圳有正规的住所即可在深圳缴纳养老保险。

有居住证就用居住证办理参保登记, 如果没有居住证,可以使用有效的居住登记信息进行参保登记。

非深户在深圳办理了居住登记, 接下来就可以登陆深圳社保局官网办理灵活就业人员参保登记了。

缴费基数：深圳政府公布当地最低工资标准(2022年为2360元) ~ 上一年度广东城镇职工月平均工资3倍之间选择。

参保险种：企业职工基本养老保险。

缴费比例：缴费比例20% (8%个人缴纳 + 12%记入统筹账户)。

每月最低缴费金额：￥2360元 X 20% = ￥472元。

非深圳户籍申请“灵活就业”参保缴费, 还需要注意的事情：

1.广东省外户籍(不含港澳台居民)灵活就业人员在广东省首次参保时男已满50周岁、女已满40周岁的, 需同时建立临时基本养老保险缴费账户, 待达到法定退休年龄时,可将在深圳市缴纳的基本养老保险转移回待遇领取地。

2.参保人如在同一时间既以职工身份缴费, 又以灵活就业人员身份缴费的, 应及时停止以灵活就业人员身份的缴费。重复缴费时段以灵活就业人员身份所缴纳的基本养老保险费按规定全额退回个人。

除了可以参加基本养老保险, 从2021年4月1日起, 有8类特定人员可纳入工伤保险参保范围。自由职业者如果是从事没有什么危险的工作,没必要购买工伤保险。

非深户灵活就业人员未办理居住证如何参保？

非深户灵活就业参保指南！养老保险在哪儿办、缴多少……

4月起，这8类人可参加工伤保险了！

深户和非深户“灵活就业”缴纳社保对比：

缴纳形式
深户“灵活就业” 养老(22%+1%) 医疗(一档或二挡)
非深户“灵活就业” 养老(20%) -

非深圳户口“灵活就业”如果暂时不能缴纳医疗保险,可以申请办理城乡居民社保中的医疗保险。普通的上班族的医疗保险账户余额可以累积到次年使用, 后面的一种缴纳费用后仅在当年使用, 就算是只能再当年使用, 医疗报销额度也低, 不过总比没有强。

深圳“灵活就业”人员自己买社保操作步骤

温馨提醒：单位参保转成个人参保在网上自助办理的前提是, 公司已经停止参保。

深圳“灵活就业”人员有以下几种渠道为自己买社保：

  • ①登录深圳市社会保险基金管理局官网上的个人网上服务系统，自助办理。
  • ②关注“深圳社保”微信公众号，在微信上办理。
  • ③在社保局自助终端机上办理。
  • ④前往社保机构的办事窗口办理。

1.深户灵活就业人员参保攻略 - 手机操作办理

最方便的还是坐在家中足不出户, 使用手机操作缴纳社保。

  • 第一步：关注“深圳社保”微信公众号
  • 第二步：点击 便民服务 - 个人业务办理 - 个人参保管理 - 个缴人员参保登记／恢复

一文弄懂自由职业(灵活就业)

2.深圳“灵活就业”社保停缴、（补）交钱肿么办？

深圳“灵活就业”缴纳社保个缴人员停保、自助缴费、补托收（即补扣费）等功能, 全在“个人参保管理”这个页面。

3.深圳“灵活就业”社保欠费有什么后果？

深圳“灵活就业”社保欠费累计达到三个月的, 第四个月起社保机构将暂停征缴, 不再继续扣费, 参保人结清欠费后自动恢复参保。

三个月内(不含第三个月)的社保费如发生欠费, 将于次月一起重新托收, 到账后不会造成社保缴费记录中断。

每月20日至月底最后一天为扣费期, 墙裂建议大家20日前就在账户中存入足够的小钱钱。

深户灵活就业人员参保“自助办”！手绘指南三选一，请看图！

“灵活就业”缴纳社保 - 常见问题

Q：城镇职工和“灵活就业”人员缴纳社保有什么不同？

A：城镇职工社保缴纳五项社会保险：养老、医疗、生育、失业和工伤等, 由个人缴付部分和企业缴付部分两部分组成。

灵活就业人员缴纳两项社会保险：养老保险和医疗保险两项, 因为没有单位帮忙缴纳公司部分, 所以个人部分和企业部分均需自己缴纳。

对于一些收入不高的灵活就业者而言, 他们通常会选择只缴纳养老保险, 而不缴纳医疗保险。我们强烈建议自由职业(灵活就业)全额缴纳养老保险和医疗保险。

Q：以前在公司以“城镇职工”身份参加社会保险, 现在辞职创业改“灵活就业”身份参加社会保险, 之前缴纳的社保还算吗？

A:参保人原先在公司参保缴纳职工养老保险, 后来以灵活就业人员身份参保养老保险。参保缴费年限、个人账户存储额可以累计计算的。当然, 如果做了一段时间的“自由职业”又重新找公司上班参保, 社保都是可以累加的。

Q：灵活就业人员退休年龄是多少岁？

A：根据粤人社规【2019】1号文规定, 女性灵活就业人员退休年龄为55岁。男性灵活就业人员退休年龄为60岁。

Q：灵活就业缴纳养老保险退休时提取养老金的条件？

A：男性60岁退休、女性55岁退休时,累计缴纳养老保险费用已满15年, 可以按月提取养老金。

灵活就业人员在年龄到达退休年龄时, 养老保险缴纳费用不足15年的灵活就业人员可以一次性补齐养老保险差额, 然后再按照相关的规定申领养老金。

养老保险缴纳不足15年也不想补齐差额的, 也就是说如果不能也不想领取养老金的灵活就业人员。可以选择将个人养老金账户余额和个人交纳的并入养老保险统筹基金的部分一次性地退还给本人。

Q：灵活就业缴纳社保满15年 - 养老保险退休金能拿多少钱？

A：缴纳灵活就业养老保险十五年能领多少退休金，这还需看用户当地的政策和用户的缴费档位是多少。

养老金计算方法为：

每月能够领取的养老金=基础养老金 + 个人账户养老金,

基础养老金=在退休时上年度在岗职工的月平均工资 + (1+平均指数)/2 X 缴费年限 X 1%,

个人账户养老金 = 个人账户养老金综合 ÷ 139（50岁为195个月、60岁为139个月）。

假如当地上年度在岗职工月平均工资为￥6500人民币, 那么按照最低档（60%）的基础养老金计算为￥6500 X (1+0.6)/2 X 15 X 1% = ￥780人民币。按照最高档位（100%）缴费比例来计算, ￥6500 X (1 + 1)/2 X 15 X 1% = ￥975人民币。

个人账户养老金按照60%缴费, 若为￥26000人民币，那么每月养老金则为￥26000 ÷ 139 ≈ ￥187人民币。个人账户养老金按照100%缴费, 若为￥44000人民币,那么每月养老金则为￥44000÷139≈￥316人民币。

以上, 可以算出, 若是灵活就业人员缴费社保15年, 按照最低标准缴纳退休后每月可以领取到￥780+￥187=￥967人民币; 按照最高标准则可以领取到￥975+￥316=￥1291人民币。

Q：从公司、单位离职后自己怎么以灵活就业身份缴纳社保？

A：离职后个人创业可以灵活就业身份缴纳社保：大部分城市包含医疗保险和养老保险。

一般是登陆当地社保局官网或者微信公众号, 进入个人身份社保管理栏目进行灵活就业身份进行缴纳。

Q：灵活就业缴纳的医疗保险可以外地使用吗？

A：灵活就业缴纳的医疗保险可以在外地使用。尽管个人社保是分地区管理的, 但因为创建了异地医保跨地区清算平台, 因此参保人员只需先向本地的社会保险单位申请异地医保登记, 以后在异地就医时就也可以使用医疗保险进行结算。不论是灵活就业社保中的医疗保险,或是职工医疗保险、城镇医保, 都是一样的。

Q：换到新城市工作, 灵活就业的社保可以转移到新城市继续缴纳吗？

A：灵活就业缴纳的社保可以转移到新城市继续缴纳, 而转移的具体步骤和普通职工社保(五险)的转移步骤操作一样。

灵活就业人员想要转移社保也可以到当地社保局官网申请开具养老保险参保凭证, 然后到新参保地的社会保障官网申请个人社保转移。在新参保地申请了社保转移以后,两个地方社保单位就会进行连接。后续的事情就是两地的社保单位对接处理, 待新参保地完成社保账户转移, 灵活就业人员就可以在新城市继续缴纳社保了。

Q：自己以灵活就业交了一段时间社保又重新找到新公司上班,社保该怎么办？

A：找了新公司上班以后, 公司一般会给买全险(五险一金), 自己不再缴纳灵活就业社保即可。

参保人如在同一时间既以职工身份缴费, 又以灵活就业人员身份缴费社保的, 应及时停止以灵活就业人员身份的缴费。重复缴费时间内以灵活就业人员身份所缴纳的基本养老保险费按规定全额退回个人。

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